Programmabegroting Rheden 2027-2030 – Risico’s

Dinsdag 3 november vond de raads-vergadering over de begroting 2027-
2030 plaats. 

Over het Risicoprofiel

Rheden beschikt  over een behoorlijke financiële buffer. De weerstandscapaciteit bedraagt circa € 26,2 miljoen tegenover een risicoprofiel van € 10,35 miljoen. De weerstandsratio komt daarmee op 2,5, iets lager dan vorig jaar.

Maar de risico’s nemen toe en de financiële ruimte wordt kleiner. De raad moet daarom goed zicht houden op de ontwikkeling van de risico's en het weerstandsvermogen. Wij willen niet dat problemen pas bij de jaarrekening aan het licht komen.

Een belangrijk deel van de onzekerheid zit in het sociaal domein. De begroting rekent op forse besparingen op jeugdhulp, terwijl de realisatie mede afhankelijk is externe factoren zoals de landelijke wetgeving en de lokale uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd.

Voor 2027 bedraagt het financiële risico € 1,8 miljoen voor Jeugd, € 1,2 miljoen voor individuele Wmo en € 100.000 voor huishoudelijke hulp. Samen ruim € 3 miljoen aan risico's.

En we zagen in de 2^e bestuursrapportage al tekorten van bijna 2 miljoen euro op Jeugdhulp en 500.000 euro op de WMO  terwijl dat jaar nog niet voorbij is.  Dat rechtvaardigt de vraag of de risico’s in de begroting van 2027 voor deze taakvelden voldoende zijn ingeschat. Zowel qua kans als qua financiële gevolgen.

Wij verzoeken het college daarom om de raad via de financiële commissie standaard bij de financiële stand van zaken te informeren over de belangrijkste risico's en de voortgang van beheersmaatregelen. Bij belangrijke tussentijdse wijzigingen moet de raad direct worden geïnformeerd. Kan het college dit toezeggen of is ook hiervoor een motie nodig? (toevoeging: de wethouder heeft dit tijdens de vergadering toegezegd)

Tot slot: ook fouten en omissies in de financiële huishouding zouden als risico dienen te worden meegewogen. De kans daarop mag volgens ons niet worden onderschat. En het mag niet gebeuren maar het recente verleden laat zien dat het  niet ondenkbaar is. 

(onterechte BTW -compensatie 2 miljoen, In de jaren 2024 en 2025 zijn geoormerkte gelden (specifieke uitkeringen vanuit het Rijk) voor energietransitie per abuis aan de algemene reserve toegevoegd. Het gaat om een bedrag van 365k dat dit jaar dus als extra last is opgenomen. En tenslotte de zojuist gemelde omissie in deze begroting)